Apuração de Resultados

1. Produção de relatórios e apuração de resultados

1. Manutenção das conciliações bancárias e das movimentações dos fundos de investimentos atualizados;

   1. A cada movimentação nas contas correntes devem ser realizados imediatamente após a realização, inclui- se os pagamentos de despesas, recebimentos dos recursos previdenciários e as transferências e aplicações nos fundos de investimentos;

   2. A autarquia possui:

      1. Conta administrativa, onde concentra-se a maioria das despesas da autarquia e onde é recebido a taxa de administração. Nela são aplicados os recursos administrativos poupados;

      2. Conta para aporte de déficit atuarial, conta tipo investimentos;

      3. Conta para recebimento exclusivamente do COMPREV. O extrato da conta COMPREV é enviado quinzenalmente para o responsável pelo monitoramento e controle dos recursos do COMPREV;

      4. Conta concursos;

      5. Conta do plano financeiro (repasse pensão ente);

      6. Contas previdenciária principal: utilizada para recebimentos dos repasses previdenciários mensais e para pagamento da folha e despesas previdenciárias, e

      7. Contas de investimentos previdenciários; basicamente recebem recursos para aplicação nos fundos de investimentos da instituição

2. Nos primeiros dias do mês, buscar e salvar, nos devidos destinos, os extratos bancários, os extratos dos Fundos de Investimentos, e as posições de rentabilidade e as variações patrimoniais dos fundos de investimentos;

3. Os relatórios são alimentados e conferidos antes do envio aos responsáveis:

   1. Relatório dos Fundos de Investimentos;

   2. Relatório de APRs (Autorização de Aplicações e Resgates);

   3. Lançamento e geração dos relatórios do sistema SIGA – da consultoria financeira;

   4. Lançamento das despesas, receitas no balancete mensal e gerencial

   5. Gerar os relatórios e encaminhar primeiramente para o Diretor Presidente e membros do Comitê de Investimentos;

4. Os relatórios e documentos são analisados, discutidos e aprovados em reunião do Comitê de Investimentos

5. O assessor financeiro faz os ajustes necessários e solicitados na prestação de contas e em seguida encaminha eletronicamente para o secretário do Conselho Deliberativo, que envia para os demais membros do colegiado;

6. Balancete mensal;

7. Balancete acumulado período (anual)

8. Relatório gerencial;

9. Relatório de Investimentos mensal – SMI

10. Texto explicativo

11. Estes documentos são publicados no site da autarquia

Fluxograma

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